Vuonna 2023 energiaremonteista on mahdollista saada merkittäviä verovähennyksiä kotitalousvähennyksen muodossa. Kotitalousvähennystä myönnetään energiaremonttien työkustannuksista, kuten ilma-vesilämpöpumppujen asennuksesta ja muista energiatehokkuutta parantavista toimenpiteistä. Vähennyksen enimmäismäärä on 2 250 euroa henkilöä kohden, ja se kattaa 40 % hyväksytyistä työkustannuksista 100 euron omavastuun jälkeen. Remontin tulee valmistua ja laskut olla maksettu kuluvan vuoden aikana, jotta verovähennyksen voi hyödyntää tämän vuoden verotuksessa.
Energiaremonttien verovähennysten perusteet vuonna 2023
Energiaremonttien verovähennysten perusta on kotitalousvähennys, joka on valtion tarjoama tuki kotien energiatehokkuuden parantamiseen. Vuonna 2023 kotitalousvähennystä voi saada energiatehokkuutta parantavista toimenpiteistä, kuten lämpöpumppujen asennuksesta ja lämmitysjärjestelmien uusimisesta.
Kotitalousvähennys koskee ainoastaan työkustannuksia, ei materiaaleja tai laitteita. Tämä on tärkeää huomioida energiaremonttia suunniteltaessa. Ilma-vesilämpöpumppu on yksi suosituimmista energiaremonttikohteista, sillä sen avulla voidaan saavuttaa merkittäviä säästöjä lämmityskuluissa ja samalla pienentää hiilijalanjälkeä.
Energiaremontti ei ainoastaan oikeuta verovähennyksiin, vaan se myös nostaa kodin arvoa ja parantaa asumismukavuutta. Tehokkaamman lämmitysjärjestelmän asennuttaminen alan ammattilaisilla, kuten meillä EnergiaYkkösellä, takaa laadukkaan lopputuloksen ja maksimaalisen hyödyn verovähennyksissä.
Mitkä energiaremontit oikeuttavat verovähennyksiin?
Kotitalousvähennyskelpoisia energiaremontteja ovat pääsääntöisesti kaikki sellaiset toimenpiteet, jotka parantavat kodin energiatehokkuutta ja joihin sisältyy ammattilaiselta ostettua työtä. Verovähennyskelpoisiin energiaremontteihin kuuluvat:
- Lämpöpumppujen (ilma-vesilämpöpumput, maalämpöpumput, ilmalämpöpumput) asennus
- Vesikiertoisten lämmitysjärjestelmien uusiminen
- Ikkunoiden ja ovien energiatehokkaampi vaihto
- Rakennuksen lisäeristäminen
- Aurinkopaneelien asennus
- Energiatehokkuutta parantavat LVI-työt
- Lämmöntalteenottojärjestelmien asennus
Jotta energiaremontti katsotaan verovähennyskelpoiseksi, sen tulee olla ammattilaisyrityksen toteuttama ja asianmukaisesti laskutettu. Myös töiden suunnittelu ja valvonta voidaan sisällyttää vähennykseen, kunhan ne liittyvät varsinaiseen remonttityöhön.
On tärkeää huomata, että kotitalousvähennystä ei saa tarvikkeiden tai laitteiden hankintakuluista, vaan ainoastaan työstä. Esimerkiksi ilma-vesilämpöpumpun asennustyön kustannukset ovat vähennyskelpoisia, mutta itse pumpun hinta ei.
Kuinka suuren verovähennyksen voi saada energiaremontista?
Kotitalousvähennyksen määrä energiaremontin työkustannuksista on vuonna 2023 enintään 2 250 euroa henkilöä kohden. Puolisot voivat molemmat saada täyden vähennyksen, jolloin pariskunta voi hyödyntää yhteensä jopa 4 500 euron vähennyksen.
Kotitalousvähennys on 40 % hyväksytyistä työkustannuksista, kun työ ostetaan ennakkoperintärekisteriin merkityltä yritykseltä. Vähennyksessä on 100 euron omavastuu, joka vähennetään vain kerran kalenterivuoden aikana.
| Kustannuserä | Vähennyskelpoinen osuus | Esimerkki |
|---|---|---|
| Työkustannukset (asennustyö) | 40 % kokonaissummasta | 5 000 € * 40 % = 2 000 € |
| Laitteet ja materiaalit | 0 % (ei vähennyskelpoinen) | 10 000 € * 0 % = 0 € |
| Suunnittelu ja valvonta | 40 % kokonaissummasta | 1 000 € * 40 % = 400 € |
Esimerkiksi ilma-vesilämpöpumpun asennustyön kustannukset voivat olla noin 5 000 euroa, josta verovähennyksen osuus on 40 % eli 2 000 euroa. Kun tästä vähennetään 100 euron omavastuu, jää lopulliseksi vähennykseksi 1 900 euroa.
Huomioi, että kotitalousvähennys tehdään suoraan maksettavasta verosta, ei tuloista. Näin ollen se on erittäin tehokas tapa säästää energiaremontin kustannuksissa.
Miten energiaremontin verovähennyksiä haetaan käytännössä?
Energiaremontin verovähennyksen hakeminen on suoraviivainen prosessi. Verovähennyksen hakeminen tapahtuu seuraavien vaiheiden kautta:
- Säilytä kaikki energiaremonttiin liittyvät kuitit ja laskut. Laskuista tulee ilmetä työn osuus eritellysti.
- Hakeminen tapahtuu oman veroilmoituksen yhteydessä OmaVero-palvelussa tai paperisella veroilmoituksella.
- Ilmoita remontin työkustannukset ”Kotitalousvähennys”-kohdassa ja valitse työn tyypiksi ”Asunnon kunnossapito- tai perusparannustyö”.
- Merkitse työn tekijän tiedot, työn suorituspäivä sekä maksettu summa, josta työn osuus on eritelty.
Verohallinto laskee automaattisesti vähennyksen määrän ilmoitettujen tietojen perusteella. Vaikka kuitteja ei tarvitse liittää veroilmoitukseen, ne kannattaa säilyttää vähintään kuusi vuotta mahdollista jälkitarkastusta varten.
Jos olet toteuttanut energiaremontin palveluitamme käyttäen, autamme mielellämme erittelemään laskut niin, että verovähennyksen hakeminen on mahdollisimman helppoa. Tavoitteenamme on tehdä energiaremontin koko prosessista mahdollisimman vaivaton asiakkaillemme.
Mitkä ovat tärkeimmät määräajat verovähennysten saamiseksi tänä vuonna?
Jotta energiaremontista saa verovähennyksen vuoden 2023 verotuksessa, on tärkeää huomioida kriittiset määräajat:
- Energiaremontin työt tulee olla tehty ja valmistuneet kalenterivuoden 2023 aikana.
- Laskut tulee olla maksettu 31.12.2023 mennessä.
- Veroilmoituksen täydentäminen kotitalousvähennystiedoilla tulee tehdä keväällä 2024, kun vuoden 2023 verotus valmistuu.
Jos maksat laskuja osamaksulla, vain vuoden 2023 aikana maksetut erät oikeuttavat vähennykseen tämän vuoden verotuksessa. Seuraavana vuonna maksetut erät voi vähentää vasta seuraavan vuoden verotuksessa.
On myös hyvä huomioida, että suosittujen urakoitsijoiden kalenterit täyttyvät usein loppuvuotta kohden. Siksi on järkevää aloittaa energiaremontin suunnittelu ja toteutus hyvissä ajoin, jotta varmistetaan remontin valmistuminen ja laskujen maksaminen määräaikojen puitteissa.
Energiaremontin veroedut tiivistettynä – mitä muistaa?
Energiaremontin verovähennyksistä kannattaa muistaa nämä keskeiset asiat:
- Kotitalousvähennys on 40 % työkustannuksista, enintään 2 250 € per henkilö (omavastuu 100 €)
- Puolisot voivat saada yhteensä jopa 4 500 € vähennyksen
- Vain työkustannukset ovat vähennyskelpoisia, eivät materiaalit tai laitteet
- Työn tulee olla valmis ja laskut maksettu vuoden 2023 loppuun mennessä
- Säilytä kuitit ja laskut, joista työn osuus on selkeästi eritelty
Energiaremontti, kuten ilma-vesilämpöpumpun asennus, ei ainoastaan pienennä verolaskuasi, vaan tuo myös merkittäviä säästöjä lämmityskuluihin tulevina vuosina. Samalla kodin arvo nousee ja hiilijalanjälki pienenee.
Kun harkitset energiaremonttia, ota yhteyttä meihin EnergiaYkköseen. Autamme sinua suunnittelemaan ja toteuttamaan juuri sinun kotiisi sopivan energiaremontin, joka maksimoi sekä energiasäästöt että veroedut. Palvelumme kattaa koko energiaremontin prosessin suunnittelusta asennukseen, mikä tekee remontin toteuttamisesta sinulle mahdollisimman helppoa ja vaivatonta.
Vihreä siirtymä on käynnissä, ja nyt on erinomainen aika hyödyntää tarjolla olevat veroedut kotisi energiatehokkuuden parantamiseksi. Toimimalla tänä vuonna varmistat, että saat verovähennykset käyttöösi mahdollisimman pian.
