Vuonna 2023 energiaremonteista on mahdollista saada merkittäviä verovähennyksiä kotitalousvähennyksen muodossa. Kotitalousvähennystä myönnetään energiaremonttien työkustannuksista, kuten ilma-vesilämpöpumppujen asennuksesta ja muista energiatehokkuutta parantavista toimenpiteistä. Vähennyksen enimmäismäärä on 2 250 euroa henkilöä kohden, ja se kattaa 40 % hyväksytyistä työkustannuksista 100 euron omavastuun jälkeen. Remontin tulee valmistua ja laskut olla maksettu kuluvan vuoden aikana, jotta verovähennyksen voi hyödyntää tämän vuoden verotuksessa.
Energiaremonttien verovähennysten perusteet vuonna 2023
Energiaremonttien verovähennysten perusta on kotitalousvähennys, joka on valtion tarjoama tuki kotien energiatehokkuuden parantamiseen. Vuonna 2023 kotitalousvähennystä voi saada energiatehokkuutta parantavista toimenpiteistä, kuten lämpöpumppujen asennuksesta ja lämmitysjärjestelmien uusimisesta.
Kotitalousvähennys koskee ainoastaan työkustannuksia, ei materiaaleja tai laitteita. Tämä on tärkeää huomioida energiaremonttia suunniteltaessa. Ilma-vesilämpöpumppu on yksi suosituimmista energiaremonttikohteista, sillä sen avulla voidaan saavuttaa merkittäviä säästöjä lämmityskuluissa ja samalla pienentää hiilijalanjälkeä.
Energiaremontti ei ainoastaan oikeuta verovähennyksiin, vaan se myös nostaa kodin arvoa ja parantaa asumismukavuutta. Tehokkaamman lämmitysjärjestelmän asennuttaminen alan ammattilaisilla, kuten meillä EnergiaYkkösellä, takaa laadukkaan lopputuloksen ja maksimaalisen hyödyn verovähennyksissä. EnergiaYkkönen tarjoaa 5 vuoden asennustakuun ja 10 vuoden huolenpitosopimuksen.
Mitkä energiaremontit oikeuttavat verovähennyksiin?
Kotitalousvähennyskelpoisia energiaremontteja ovat pääsääntöisesti kaikki sellaiset toimenpiteet, jotka parantavat kodin energiatehokkuutta ja joihin sisältyy ammattilaiselta ostettua työtä. Verovähennyskelpoisiin energiaremontteihin kuuluvat:
- Lämpöpumppujen (ilma-vesilämpöpumput, maalämpöpumput, ilmalämpöpumput) asennus
- Vesikiertoisten lämmitysjärjestelmien uusiminen
- Ikkunoiden ja ovien energiatehokkaampi vaihto
- Rakennuksen lisäeristäminen
- Aurinkopaneelien asennus
- Energiatehokkuutta parantavat LVI-työt
- Lämmöntalteenottojärjestelmien asennus
Jotta energiaremontti katsotaan verovähennyskelpoiseksi, sen tulee olla ammattilaisyrityksen toteuttama ja asianmukaisesti laskutettu. Myös töiden suunnittelu ja valvonta voidaan sisällyttää vähennykseen, kunhan ne liittyvät varsinaiseen remonttityöhön.
On tärkeää huomata, että kotitalousvähennystä ei saa tarvikkeiden tai laitteiden hankintakuluista, vaan ainoastaan työstä. Esimerkiksi ilma-vesilämpöpumpun asennustyön kustannukset ovat vähennyskelpoisia, mutta itse pumpun hinta ei.
Kuinka suuren verovähennyksen voi saada energiaremontista?
Kotitalousvähennyksen määrä energiaremontin työkustannuksista on vuonna 2023 enintään 2 250 euroa henkilöä kohden. Puolisot voivat molemmat saada täyden vähennyksen, jolloin pariskunta voi hyödyntää yhteensä jopa 4 500 euron vähennyksen.
Kotitalousvähennys on 40 % hyväksytyistä työkustannuksista, kun työ ostetaan ennakkoperintärekisteriin merkityltä yritykseltä. Vähennyksessä on 100 euron omavastuu, joka vähennetään vain kerran kalenterivuoden aikana.
| Kustannuserä | Vähennyskelpoinen osuus | Esimerkki |
|---|---|---|
| Työkustannukset (asennustyö) | 40 % kokonaissummasta | 5 000 € * 40 % = 2 000 € |
| Laitteet ja materiaalit | 0 % (ei vähennyskelpoinen) | 10 000 € * 0 % = 0 € |
| Suunnittelu ja valvonta | 40 % kokonaissummasta | 1 000 € * 40 % = 400 € |
Esimerkiksi ilma-vesilämpöpumpun asennustyön kustannukset voivat olla noin 5 000 euroa, josta verovähennyksen osuus on 40 % eli 2 000 euroa. Kun tästä vähennetään 100 euron omavastuu, jää lopulliseksi vähennykseksi 1 900 euroa.
Huomioi, että kotitalousvähennys tehdään suoraan maksettavasta verosta, ei tuloista. Näin ollen se on erittäin tehokas tapa säästää energiaremontin kustannuksissa.
Miten energiaremontin verovähennyksiä haetaan käytännössä?
Energiaremontin verovähennyksen hakeminen on suoraviivainen prosessi. Verovähennyksen hakeminen tapahtuu seuraavien vaiheiden kautta:
- Säilytä kaikki energiaremonttiin liittyvät kuitit ja laskut. Laskuista tulee ilmetä työn osuus eritellysti.
- Hakeminen tapahtuu oman veroilmoituksen yhteydessä OmaVero-palvelussa tai paperisella veroilmoituksella.
- Ilmoita remontin työkustannukset ”Kotitalousvähennys”-kohdassa ja valitse työn tyypiksi ”Asunnon kunnossapito- tai perusparannustyö”.
- Merkitse työn tekijän tiedot, työn suorituspäivä sekä maksettu summa, josta työn osuus on eritelty.
Verohallinto laskee automaattisesti vähennyksen määrän ilmoitettujen tietojen perusteella. Vaikka kuitteja ei tarvitse liittää veroilmoitukseen, ne kannattaa säilyttää vähintään kuusi vuotta mahdollista jälkitarkastusta varten.
Jos olet toteuttanut energiaremontin palveluitamme käyttäen, autamme mielellämme erittelemään laskut niin, että verovähennyksen hakeminen on mahdollisimman helppoa. Tavoitteenamme on tehdä energiaremontin koko prosessista mahdollisimman vaivaton asiakkaillemme.
Mitkä ovat tärkeimmät määräajat verovähennysten saamiseksi tänä vuonna?
Jotta energiaremontista saa verovähennyksen vuoden 2023 verotuksessa, on tärkeää huomioida kriittiset määräajat:
- Energiaremontin työt tulee olla tehty ja valmistuneet kalenterivuoden 2023 aikana.
- Laskut tulee olla maksettu 31.12.2023 mennessä.
- Veroilmoituksen täydentäminen kotitalousvähennystiedoilla tulee tehdä keväällä 2024, kun vuoden 2023 verotus valmistuu.
Jos maksat laskuja osamaksulla, vain vuoden 2023 aikana maksetut erät oikeuttavat vähennykseen tämän vuoden verotuksessa. Seuraavana vuonna maksetut erät voi vähentää vasta seuraavan vuoden verotuksessa.
On myös hyvä huomioida, että suosittujen urakoitsijoiden kalenterit täyttyvät usein loppuvuotta kohden. Siksi on järkevää aloittaa energiaremontin suunnittelu ja toteutus hyvissä ajoin, jotta varmistetaan remontin valmistuminen ja laskujen maksaminen määräaikojen puitteissa.
Energiaremontin veroedut tiivistettynä – mitä muistaa?
Energiaremontin verovähennyksistä kannattaa muistaa nämä keskeiset asiat:
- Kotitalousvähennys on 40 % työkustannuksista, enintään 2 250 € per henkilö (omavastuu 100 €)
- Puolisot voivat saada yhteensä jopa 4 500 € vähennyksen
- Vain työkustannukset ovat vähennyskelpoisia, eivät materiaalit tai laitteet
- Työn tulee olla valmis ja laskut maksettu vuoden 2023 loppuun mennessä
- Säilytä kuitit ja laskut, joista työn osuus on selkeästi eritelty
Energiaremontti, kuten ilma-vesilämpöpumpun asennus, ei ainoastaan pienennä verolaskuasi, vaan tuo myös merkittäviä säästöjä lämmityskuluihin tulevina vuosina. Samalla kodin arvo nousee ja hiilijalanjälki pienenee.
Kun harkitset energiaremonttia, ota yhteyttä meihin EnergiaYkköseen. Autamme sinua suunnittelemaan ja toteuttamaan juuri sinun kotiisi sopivan energiaremontin, joka maksimoi sekä energiasäästöt että veroedut. Palvelumme kattaa koko energiaremontin prosessin suunnittelusta asennukseen, mikä tekee remontin toteuttamisesta sinulle mahdollisimman helppoa ja vaivatonta.
Vihreä siirtymä on käynnissä, ja nyt on oikea aika hyödyntää tarjolla olevat veroedut kotisi energiatehokkuuden parantamiseksi. Toimimalla tänä vuonna varmistat, että saat verovähennykset käyttöösi mahdollisimman pian.
Usein kysytyt kysymykset
Voinko hakea kotitalousvähennystä, jos teen osan energiaremontista itse?
Et voi saada kotitalousvähennystä itse tekemästäsi työstä. Vähennys koskee ainoastaan ennakkoperintärekisteriin kuuluvilta yrityksiltä ostettua työtä. Jos teet esimerkiksi osan esivalmisteluista itse ja palkkaat ammattilaisen tekemään varsinaisen asennustyön, vain ammattilaisen tekemä osuus oikeuttaa kotitalousvähennykseen. Tämä on tärkeää huomioida kustannuksia laskiessa.
Mitä teen, jos energiaremontin kustannukset ylittävät maksimivähennyksen?
Jos remontin työkustannukset ovat niin suuret, että ne ylittävät henkilökohtaisen 2 250 euron maksimivähennyksen, kannattaa harkita kustannusten jakamista puolison kanssa, jolloin yhteenlaskettu maksimivähennys on 4 500 euroa. Toinen vaihtoehto on jakaa remonttia useammalle vuodelle, jolloin voit hyödyntää vähennysmaksimin joka vuosi erikseen. Huomioi kuitenkin, että silloin työn tulee olla aidosti tehty ja maksettu kyseisen vuoden aikana.
Miten verovähennysten saaminen vaikuttaa muihin energiatukiin?
Kotitalousvähennys on yhteensopiva useimpien muiden energiatukien kanssa, mutta et voi saada päällekkäisiä tukia samoihin kustannuksiin. Esimerkiksi jos saat ARA:n energia-avustusta tiettyyn remontin osaan, et voi hakea samaan osuuteen kotitalousvähennystä. On tärkeää eritellä kustannukset selkeästi ja varmistaa, ettei sama kustannus ole useamman tuen piirissä. Tarkista aina uusimmat säännöt Verohallinnon sivuilta ennen hakemusten tekemistä.
Mikä on taloudellisesti kannattavin energiaremontti verovähennykset huomioiden?
Kannattavuus riippuu monesta tekijästä, kuten nykyisestä lämmitysjärjestelmästä ja rakennuksen kunnosta. Ilma-vesilämpöpumppu on usein kustannustehokas vaihtoehto öljy- tai sähkölämmitteiseen taloon, sillä asennustyön osuus kokonaiskustannuksista on merkittävä, jolloin verovähennyksen hyöty korostuu. Maalämpö puolestaan tuottaa pitkällä aikavälillä suurimmat säästöt, vaikka alkuinvestointi on suurempi. Pyydä aina energiakartoitus ja vertaile eri vaihtoehtojen takaisinmaksuaikoja verovähennykset huomioiden.
Mitä tapahtuu, jos energiaremontti valmistuu vasta ensi vuoden puolella?
Jos energiaremontti valmistuu vasta ensi vuonna, verovähennyksen saa vasta tuon vuoden verotuksessa. Ratkaisevaa on työn valmistuminen ja laskun maksuajankohta, ei tilaus- tai sopimusajankohta. Huomaa myös, että verovähennyksen määrät ja ehdot voivat muuttua vuosittain, joten tarkista aina voimassa olevat säännöt. Jos tiedät remontin jatkuvan vuodenvaihteen yli, voit pyytää urakoitsijaa laskuttamaan vuoden 2023 aikana tehdyn työn erikseen, jolloin saat ainakin osan vähennyksistä hyödynnettyä tämän vuoden verotuksessa.
Miten toimin, jos verottaja pyytää lisäselvityksiä energiaremontin vähennyksistä?
Jos verottaja pyytää lisäselvityksiä, toimita pyydetyt dokumentit määräaikaan mennessä. Tärkeimpiä asiakirjoja ovat kuitit ja laskut, joista ilmenee selkeästi työn osuus, työn suorituspäivä ja maksupäivä sekä palveluntarjoajan tiedot. Säilytä myös urakkasopimus ja mahdolliset työn sisältöä kuvaavat liitteet. Huolellinen dokumentointi ja laskujen erittely jo remonttivaiheessa helpottaa merkittävästi mahdollisia lisäselvityksiä. Asiantunteva energiaremonttiurakoitsija osaa laatia dokumentit verottajan vaatimusten mukaisesti.
Voiko energiaremontin kotitalousvähennyksessä hyödyntää ennakkopidätyksen alentamista?
Kyllä, voit hakea verokorttisi ennakkopidätysprosenttiin muutosta heti, kun energiaremontin suunnitelmat ja kustannusarviot ovat selvillä. Tällöin saat veroedun käyttöösi jo kuluvan vuoden aikana, etkä joudu odottamaan veronpalautusta seuraavana vuonna. Tämä on erityisen hyödyllinen vaihtoehto suurissa remonteissa. Muutosta voi hakea helposti OmaVero-palvelussa, ja tarvitset hakemukseen arvion remontin työkustannuksista. Muista kuitenkin, että jos remontti ei toteudu suunnitelmien mukaan, voi tästä seurata jäännösveroa.
